「コンプライアンス」の版間の差分

2022年12月11日 (日) 20:40時点における最新版

コンプライアンス (Compliance) とは、

• 「（要求・命令などに）従うこと、応じること」を意味する英語。
  • 法令遵守を意味する語。特に企業活動におけるそれを意味する。 →#企業におけるコンプライアンス
  • 医薬品の服用を規則正しく守ること。 →#服薬コンプライアンス
• 機械・工学分野において、物体の伸縮性・可塑性を示す語。 →#機械・工学

企業におけるコンプライアンス[編集]

• この節で、会社法は条数のみ記載する。

コンプライアンスとはコーポレートガバナンスの基本原理の一つで、法律や規則などのごく基本的なルールに従って活動を行うこと。企業におけるコンプライアンスについては、ビジネスコンプライアンスという場合もある。今日ではCSR（企業の社会的責任）と共に非常に重視されている。

近年、法令違反による信頼の失墜や、それを原因として法律の厳罰化や規制の強化が事業の存続に大きな影響を与えた事例が繰り返されているため、特に企業活動における法令違反を防ぐという観点からよく使われるようになった。こういった経緯から、日本語ではしばしば法令遵守と訳されるが、法律や規則といった法令を守ることだけを指すという論もあれば、法令とは別に社会的規範や企業倫理（モラル）を守ることも「コンプライアンス」に含まれるとする論もある（後述の「コンプライアンスとモラル」参照）。また、本来、「法的検査をする」といった強い実行性をもっている。

株式会社においては、商法（会社法）上取締役ないし執行役の義務（法定責任）として規定されている。理論的には善管注意義務（330条）ないし忠実義務（355条）の発現とされ監査役等も同様の義務を負っている（330条）。

企業も社会の構成員の一人として商法（会社法）だけでなく民法・刑法・労働法といった各種一般法、その他各種業法をすべて遵守し、従業員一同にもそれを徹底させなければならないとされ（348条3項4号、362条4項6号）、特に大会社については、内部統制システム構築義務が課されている（348条4項、362条5項）。

コンプライアンス違反[編集]

このコンプライアンスに違反する事をコンプライアンス違反と呼び、コンプライアンス違反をした企業は、損害賠償訴訟（取締役の責任については株主代表訴訟）などによる法的責任や、信用失墜により売上低下等の社会的責任を負わなければならない。

企業の犯す企業犯罪の1つでもあり、発覚した場合は不祥事として報道されることが多い。またその不祥事の原因となる比率も高い要素でもある。

コンプライアンスとモラル[編集]

一部でモラルと混同される向きがあるが、コンプライアンスはあくまで「法令遵守」であるため、モラルとは別物だとする考え方がある。

それによれば、たとえ法令そのものがモラルに反していたとしても、法令を遵守していればコンプライアンスは成立し、また法令に定められていないモラル違反（いわゆる「法律の不備による抜け穴」を突く行為など）を行っていたとしても、法令を遵守してさえいればコンプライアンスは成立する。逆の言い方をすれば、法令に則っていない行動の場合、その行動がいかにモラル的に合致した行動でもコンプライアンス違反となる、とする考え方である。

しかし、たとえその意味でのコンプライアンス違反に問われなくとも、モラルに反する行動をしたことにより、社会からの信用を失い、結果的に自滅する企業も少なくない。

コンプライアンスマネージメント[編集]

組織内において、コンプライアンスを遵守できるよう経営管理し、事業活動を行うこと。 コンプライアンスプログラムや、行動指針、コンプライアンス規定、事業部門から半独立したコンプライアンス組織、コンプライアンス監査が実施・設置されることが求められる。

コンプライアンスプログラム[編集]

組織機能として、コンプライアンスを実現させる仕組みを指す。　専門部門やコンプライアンス監査等の機能が設置され、日々変化がある社会情勢や法令に対して、組織がコンプライアンス対応ができる態勢のことを指す。

フルセット・コンプライアンス論[編集]

フルセット・コンプライアンス論とは、桐蔭横浜大学教授郷原信郎らが提唱する、「コンプライアンス=法令遵守ではなく、法令の遵守を含めた『社会的要請への適応』である」という考え方。

企業の存在には、利潤の追求だけでなく、食品メーカーであれば「安全な食品を供給してほしい」、放送局であれば「歪曲されていない、良質な番組を流してほしい」など、社会からの潜在的な要請があり、各種法令にも、制定に至るまでには社会からの要請がある。法令は常に最新の社会の実情を反映できているわけでなく、司法もまた万能ではない。ゆえに、単に法令のみの遵守に終始することなく、社会からの要請に応えることこそがコンプライアンスの本旨であるというのがフルセット・コンプライアンス論の趣旨である。

フルセット・コンプライアンス論では、法令を単純に条文通りに解釈し、「法の抜け穴」を突いたり、過剰に法律を振りかざしたりすることはコンプライアンスに背くこととしており、上記「コンプライアンスとモラル」の項とは矛盾する部分もある。

日本企業においてコンプライアンス違反が生じた事例[編集]

（2000年以降の主なもの）

• 製造業を中心として行われている偽装請負
• いわゆるサービス残業
• 下請け会社に対する代金の不当な値引きなど、いわゆる『下請けいじめ』
• 企業による脱税・申告漏れ・所得隠し
  • 特に2000年以降、頻繁に報道されるようになった。
  • 西松建設の裏金捻出・横領事件
• 食品関連の諸問題
  • 原材料・産地の意図的な偽装
  • 牛肉偽装事件（雪印食品・日本ハム・伊藤ハム等）
    • 雪印牛肉偽装事件
    • 日本ハム 牛肉偽装・隠蔽事件
    • 伊藤ハム 輸入豚肉関税法違反事件
  • 牛肉ミンチの品質表示偽装事件（ミートホープ・加ト吉等）
  • 不二家 - 期限切れ原材料使用問題
  • 船場吉兆 - 賞味期限切れの菓子・惣菜の販売/みそ漬けの産地偽装/ 客の食べ残しの再提供
• 保険業界の保険金不払い事件
  • 生命・損害保険による特約や第三分野保険の不払いなど。約款によれば契約者が請求しなければ支払いの義務は生じない訳である。しかし、細かくなりすぎた特約や第三分野保険をすべて理解している契約者は皆無に近く、契約道徳上不義理と各社は評価を落とした。その結果、保険契約残高は大幅に減少し、保険業界は危機感から、契約者の請求が無くとも保険適応を知らせるサービス開始をせざるを得なかった。
• 三菱自動車工業のリコールの放置（いわゆるリコール隠し）
• 土壌汚染問題
• 違法な日雇い派遣
  • フルキャストやグッドウィルなどによる、違法な派遣（禁止されている業種への派遣や多重派遣など）が問題となり、今後日雇い派遣が完全に禁止する方向へと検討されることになった。
• 銀行などの金融機関による、主として中小・零細企業に対する『貸し渋り』・『貸し剥がし』行為。
• プリンスホテルが日本教職員組合（日教組）の集会への会場使用を一方的に拒否し、日教組の会場使用を求める仮処分提訴が認められたにもかかわらず、一切応じなかった問題。
  • この件は警視庁がホテルと社長など幹部4人を旅館業法違反の疑いで書類送検し、日教組の損害賠償訴訟では判決文で「司法制度の基本構造を無視するもので違法性は著しい」と指摘され^[1]、請求金額全額が認められる一審判決が出た。西武グループ全般のコンプライアンス体制の問題ともいえる。
• 労働関連法違反
  • 液クロサイエンス 社員への宗教強要、残業手当未払い、不当解雇

一旦コンプライアンス違反を引き起こすこととなれば、企業イメージの低下に繋がるだけでなく、同業者全体の信用と評判を落とすことは避けられず、不買運動など今後の企業活動に大きなダメージを与える現象が起こりうる。

コンプライアンス違反が起きやすい環境および体質[編集]

これらは必ずしもコンプライアンス違反を起こす要因となるとは限らず、また法令に違反するとは限らないが、その要因となる可能性が高いとされているものである。

• 拝金主義（金儲け主義）（消費者や安全を軽視し、利益を最優先する）。
• 秘密主義（隠蔽体質、閉鎖的な体質、バレなければいいという規範意識の欠如。部外者は内部（工場、オフィスなど）を知ることはできないという認識に由来する）。
• 一族（同族）経営（独裁的な体質。しかし全ての一族経営企業がそうとは限らない。経営者の性格によっては逆に違反が起きにくいこともある）。
• 努力義務を遵守する意識の欠如（努力義務の違反に対する罰則や処分が科されないのを悪用する）。
• 上層部が絶対的な権力を持っている。
• 自己中心的な幹部、社員、職員が多い。
• 善悪の区別が付かない幹部、社員、職員が多い。
• 殿様商売（自社と商品のブランド力が大手だから、と奢り高ぶっている）。
• 縁故採用または天下り幹部が多い。
• 不祥事を起こした該当者に対する処分が甘い（信賞必罰の精神がない）。
• 精神論に終始したり、当該個人にのみ責任を追及し、組織的・構造的な問題の解決に取り組まない。
• 未上場企業（しかし最近は上場企業のコンプライアンス違反も多い）。
• 体育会系企業（本質が高圧的態度で、精神論重視）。

など。

服薬コンプライアンス[編集]

医療現場においては、患者が処方どおりに服薬できている場合「コンプライアンスが良好である」といい、そうでない場合を「ノンコンプライアンス」という。

ノンコンプライアンスの一番の原因は飲み忘れであり、特に外来の小児で多い。逆に入院患者ではその傾向が減少する。また、飲んで爽快感などが得られない（すぐに快方に向かわない）抗うつ薬や、苦味の強いマクロライド系抗生物質、自覚症状がほとんどない糖尿病に対する経口薬などもコンプライアンスが悪くなる。

医薬品のコンプライアンスの確認には、薬物治療モニタリング (TDM:Therapeutic Drug Monitoring) を利用して、医薬品の血中濃度を調べる方法がある。また、コンプライアンスを良好に保つためには、薬剤師の指導や看護師などのケアが重要である。

機械・工学[編集]

機械・工学では、固定方法が剛結ではなく、入力に対し、ある程度の変形・変位を許す構造をさす。

自動車のサスペンションアームはゴム製のコンプライアンスブッシュを用いた支持の典型例であり、ガタつきを防ぎつつ変位を許容することで、回転軸がまちまちなアーム同士の作用抵抗を減らし、かつ、操縦安定性や乗り心地を一定のレベルに保つ役割を持つ。ブッシュの容量（大きさ）や硬度、「すぐり」（軸受以外の穴）の形状や位置を変化させることでサスペンションチューニングに幅を持たせている。

この変位を利用した後輪の受動的な操舵作用をコンプライアンスステアと呼び、横力に対しての姿勢安定に利用されている。 → 能動的な後輪操舵については四輪操舵を参照。

医療分野でも、先の服薬コンプライアンスとは別に、こちらの意味でのコンプライアンスという言葉も用いられる。例えば、肺のコンプライアンスといえば、吸気したときの肺の膨らみやすさを指す。

誤記[編集]

日本語上の表記において、「コンプアライアンス」と書かれている事例が多い。同一文書内でコンプライアンスと混用していることがあり、企業がインターネットで公表しているコンプライアンス条項などでも混同して記載されていることがある（英語ではComplianceであり、Compalianceではない）。

同一視して差し支えないことが多いが、「アライアンス」には同盟・提携という意味があるので、「企業提携」などの全く違った意味に取られる可能性もある。

関連項目[編集]

ウィクショナリーにコンプライアンスの項目があります。

• 企業犯罪
• 企業の社会的責任
• 個人情報保護法
• コーポレートガバナンス
• 行政指導、行政処分
• 顧問弁護士
• 内部告発
• 環境報告書、環境犯罪、土壌汚染
• 公害、公害防止事業費事業者負担法、不法投棄
• 官製不況
• 内部監査 / 外部監査

脚注[編集]

1. ↑ プリンスホテルに約３億円賠償命令　日教組集会使用拒否アサヒコム、2009年7月29日

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